Page 25 - Inforeg 42
P. 25
recomendaciones y enfoques basados en riesgos, especialmente relevantes para los notarios.
Este marco normativo también integra resultados de Evaluaciones Nacionales de Riesgos de Lavado
de Activos y Financiamiento del Terrorismo (LA/FT) y de Financiamiento de la Proliferación
(FP). Dichas evaluaciones, aprobadas por los Decretos 653/22 y 652/22 respectivamente, junto con
informes de operaciones sospechosas (ROS) y análisis de autoevaluación y revisión externa,
contribuyeron a la formulación de la Resolución UIF 242/2023.
La resolución introduce conceptos clave del enfoque basado en riesgos, como la presentación
de Informes Técnicos de Autoevaluación de Riesgos y la inclusión de Revisiones Externas
Independientes o auditorías realizadas por Colegios Profesionales.
Adicionalmente, se implementa la obligación de realizar una debida diligencia continuada de
clientes habituales.
Entre las novedades destacadas, se añade la obligación de emitir Reportes Sistemáticos Anuales,
complementando los Reportes Sistemáticos Mensuales.
Se establecen supuestos de riesgo alto y señales de alerta orientativas para guiar a los Sujetos
Obligados en la determinación de cuándo es necesario realizar un Reporte de Operación
Sospechosa.
Es esencial señalar que la elaboración de esta regulación fue un proceso colaborativo que involucró
consultas y reuniones con el Consejo Federal del Notariado Argentino, incluyendo el Colegio de
Escribanos de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, de Santa Fe, de Salta y de Córdoba. Los
aportes de estas entidades fueron evaluados y considerados durante la formulación de la norma.
La Resolución UIF 242/2023 entrará en vigencia en marzo de 2024, otorgando a los sujetos
obligados el tiempo necesario para readaptar y ajustar sus Sistemas de Prevención de LA/
FT, así como sus políticas, procedimientos y controles internos. Este paso significativo refleja el
compromiso continuo de las autoridades en fortalecer las medidas contra el Lavado de Activos
y el Financiamiento del Terrorismo en el ámbito notarial.
Texto completo https://inforeg.com.ar/resolucion-242-2023-uif/
23
